关于砀山县自然资源和规划局原党组书记、局长李军同志任期经济责任审计整改情况的报告

中共砀山县委审计委员会办公室、砀山县审计局：

收到《关于砀山县自然资源和规划局原党组书记、局长李军同志任期经济责任审计报告》（砀审委办固报〔2023〕11号）后，局党组高度重视，认真分解任务，逐项剖析根源，制定整改措施，对审计发现的问题进行整改。现将整改情况报告如下：

一、审计问题整改情况

（一）欠征土地出让金70100576.00元问题

审计反馈至审计日止，尚有砀GT2020-28号、砀GT2021-09号2宗已出让土地的出让金7010.06万元没有征收到位。截至目前，通过诉讼等司法程序，以上2宗土地受让人继续履行土地出让合同，缴纳欠征土地出让金及银行利息。

1.安徽青山房地产开发集团有限公司（以下简称青山集团）于2020年12月通过挂牌方式竞得砀GT2020-28号宗地国有建设用地使用权，出让金13207.1632万元。青山集团按照《土地出让合同》约定缴清一期出让金6603.5816万元，因在施工中发现该宗地存在地下天然气、自来水等管网问题，拒交剩余土地出让金欠缴出让金6603.5816万元。我局向砀山县人民法院提起诉讼，县法院于2023年9月下达民事调解书（（2023）皖1321民初1955号），双方继续履行《土地出让合同》，青山集团于2024年3月26日前缴清土地出让金6603.5816万元及银行利息。

2.砀山县众友置业有限公司（以下简称众友置业）于2021年11月通过出让方式竞得砀GT2021-09号宗地国有建设用地使用权，土地出让金812.952万元。众友置业按照《土地出让合同》约定，已缴土地出让金406.476万元，后因企业资金链断裂，欠缴土地出让金406.476万元。我局通过电话通知、书面催告、诉讼等方式督促众友置业缴纳欠缴土地出让金。2023年12月27日县法院作出民事判决（（2023）皖1321民初6261号），判令众友置业继续履行合同，缴纳出让金及违约金和银行利息。2024年2月4日，众友置业缴纳出让金206.476万元；剩余出让金众友置业正在筹集中。

（二）扩大范围列支借调人员费用37250.00元问题

审计反馈2021年11月支出2名借调到省自然资源厅人员的房租、租赁中介费、生活补助。我局工作人员陈某、胡某某根据省自然资源厅要求，分别借用到省自然资源厅机关党委、人事处工作，依据省自然资源厅、市自然资源和规划局有关文件，发放了借调人员房租、生活补助。现陈某于2024年2月23日退还房租、租赁中介费、生活补助29250元，胡某某于2024年2月2日退还生活补助8000元，合计退还37250元（见附件）。问题已整改到位。

（三）预算编制不准确问题

审计反馈2021年度差旅费超预算支出。我县公共预算编制属于人员定额制，其中各项支出可根据实际列支情况调剂使用。我局在2024年度预算编制中，认真排查支出需求，合理细化支出项目，统筹财务收支，整改预算编制不准确的问题（见附件）。

（四）公务经费报销存在不规范现象问题

审计反馈存在报销差旅补助缺少费用日期。我局已按规定，完善了2022年3月支出冬残奥会、两会维稳差旅补助单据的具体值班日期（见附件）。问题已整改到位。

审计反馈使用项目填写不齐全发票。我局已按规定，完善了砀城管理所报销的2021年5月份开具发票的附件清单，列出了具体商品数量、单价、金额（见附件）。问题已整改到位。

审计反馈报销发票与所附审批单费用事项不符。2021年10月报销运动地板发票，审批单误填为“职工活动人身意外保险”，已进行修改（见附件）。问题已整改到位。

二、下一步整改措施

《审计报告》反馈问题的整改，对促进我局加强及完善财务收支工作有着长远的意义。我局将举一反三，建立长效机制，严格履行财经法律法规。在今后工作中，着重加强以下方面的工作：

（一）进一步健全财务制度

进一步加强会计工作的规范化、制度化建设，建立健全财务内部管理制度。加强支出管理，建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩财政支出，通过建章立制，建立健全科学高效的内部管理和监督机制。  

（二）进一步强化财务队伍的建设

加强财务人员培训，组织学习相关专业技术，提高财务人员的政策水平、思想素质和业务素质。在财务工作过程中，严格按照《会计法》《预算法》等法律法规及上级有关规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，保证会计信息的真实、合法、有效，提高财务管理水平。

（三）强化土地利用全程监督

及时与税务机关对接，加大土地出让金征缴力度，确保应收尽收。对逾期不履行清缴义务的受让人，依法通过诉讼程序解决，维护公平公正的土地市场秩序。

砀山县自然资源和规划局

2024年2月23日