关于砀山县乡村振兴局党组书记、局长毛传涛同志任期经济责任审计发现问题整改情况的报告

中共砀山县委审计委员会办公室、砀山县审计局：

接到《关于砀山县乡村振兴局党组书记、局长毛传涛同志任期经济责任履行情况的审计》（砀审委办经报〔2023〕4号）反馈的问题后，局领导高度重及时组织召开党组会研究审计反馈问题整改，严格按照财务会计制度规定，制定方案，落实整改措施，整改完毕。具体情况如下:

一、基本情况

毛传涛同志自2021年4月至2023年3月担任县乡村振兴局党组书记、局长，负责主持全面工作。

二、审计反映问题

一是执行脱贫人口小额信贷政策有漏洞执行脱贫人口小额信贷政策有漏洞；二是全县扶贫资产管理不规范；三是财务管理不规范；四是开具发票与实际经营业务不相符0.15万元。

三、审计处理处罚意见和审计建议

一是责令县乡村振兴局严格按照过渡期脱贫人口小额信贷工作的相关规定，规范发放使用小额信贷资金；二是责令县乡村振兴局加强对扶贫资产管理，进行定期清查，按规定登记入账；三是责令县乡村振兴局在今后的工作中严格遵守会计法的规定，规范财务支出手续，确保会计资料的真实、合法；四是责令县乡村振兴局严格执行财经纪律，填制合法合规的会计凭证报账，规范单位的财务管理。

四、审计整改情况

问题1：执行脱贫人口小额信贷政策有漏洞执行脱贫人口小额信贷政策有漏洞。

主要内容：经调查赵屯镇2个行政村36户小额信贷业务，有14户违规使用脱贫贷款，占比38.89%；包括1户徐税贞贷款5万元不仅享受财政贴息，且违规交村级使用享受利息；1户蒋傲玄由村级帮助贷款5万元给孩子看病；8户各贷2万元和4户各贷款5万元用于日常开支、看病和上学。

整改成效：一是提请县巩固拓展脱贫攻坚成果专项小组办公室对县地方金融监管局、赵屯镇印发任务交办单2份，限期整改；二是协调赵屯镇14户的贷款全部收回；三是开展脱贫人口小额信贷培训会，提升业务人员工作能力，培训24人/次；四是印发《工作提示函》，开展小额贷款用途专项排查，严格规范脱贫人口小额信贷资金使用，加强贷款用途监管。经排查，未发现类似问题。五是建立信息共享机制，制定《关于建立脱贫人口数据信息共享机制的函》，并于2023年11月28日印发《关于共享脱贫人口自然变更数据信息工作提示函》，向县地方金融监管局提供脱贫人口、监测帮扶对象自然变更信息名单，加强信息共享；六是印发《脱贫人口小额信贷政策明白纸》5000余张，加大脱贫人口小额信贷政策宣传力度，提高群众对贷款用途的政策知晓率。

整改结果：已整改。

问题2：全县扶贫资产管理不规范。

主要内容：抽查核对发现，2022年登记的扶贫项目资产错登问题严重。如核对11个沟河整治项目资产登记金额全部错误。其中：10个项目实际投资979.03万元，登记资产1023.13万元，多登记资产44.10万元；1个项目实际投资293.98万元，登记资产293.32万元，少登记资产0.66万元。对1个农村创业园联建项目实际投资246.10万元，登记资产240.90万元，少登记资产5.20万元。

对2022年2个按计划投资额登记扶贫资产项目投资信息比对，安徽砀山省级粮食储备库粮仓改建工程及配套设施项目873万元、数字化高标准无公害蔬菜生产基地720万元，合计金额1593万元，在实际投资金额未确定情况下，直接按计划投资额登记扶贫资产。

审计认定重复计价26.4万元的赵屯镇汪屯村葡萄园项目延伸调查发现，2021年登记扶贫资产95.80万元时未扣除重复计价部分。

整改成效：一是组织召开《砀山县财政衔接资金项目和扶贫（衔接）项目资产管理业务培训会》，提升工作人员业务知识能力，培训24人/次；二是印发《关于调整砀山县扶贫（衔接）项目资产管理工作领导小组的通知》（砀巩固组〔2023〕4号），建立了部门协同配合、县镇村联动的工作机制；三是已对15个登记不准确的产业扶贫项目资产登记进行全面整改，更新资产登记台账；四是由副局长陈楠约谈经办人员张文婷，要求其加强学习相关政策，切实提升业务能力。

整改结果：已整改。

问题3：财务管理不规范。

主要内容：（一）差旅费、培训费报销手续不齐全。如2021年7月4号报销3人差旅费0.37万元，填报人填写不完整。2021年11月1号凭证报销6人差旅费0.77万元，无报销填写日期且填报人填写不完整。2022年3月3号凭证报销培训费0.36万元，未附实际参会人员签到表。2022年4月3号凭证报销差旅费0.44万元，无出差审批单。（二）租车费报销手续不齐全。如2022年10月2号凭证报销租车费2.44万元，包车合同2份均无双方人员签字。（三）工会经费账购买参赛服装报销手续不齐全。如工会经费账2021年8月31日购买30套大合唱服装1.80万元，无物品发放清单、无参赛人员名单。（四）后附清单人数与发票人数不相符。如工会经费账2022年1月4号凭证购买会员生日蛋糕33个0.99万元，后附清单领取人数与发票人数不相符。

整改成效：一是11月6日组织局20名全体人员深入学习《中华人民共和国会计法》等相关规定，提升对财经法规的认识；二是9月20日财务人员在财政局六楼会议室参加县财政局举办的全县190家预算单位2024年预算编制培训会、2022年度决算公开培训会，提升业务能力；三是严格执行财务支出手续，出差报销清单经办人规范填写，准办单由具体经办人、分管负责人、主要负责人分别签字层层审查把关。

整改结果：已整改。

问题4：开具发票与实际经营业务不相符0.15万元。

主要内容：经审查，2021年10月2号凭证在砀山县百草园印章刻制店购买办公用品、文具等0.15万元，该店开具与实际经营业务不符的票据。

整改成效：一是11月6日组织局20名全体人员深入学习《中华人民共和国发票管理办法》等相关规定，提升对财经法规的认识；二是准办单由具体经办人、分管负责人、主要负责人分别签字层层审查把关，规范报账支出手续；三是9月20日财务人员在财政局六楼会议室参加县财政局举办的全县190家预算单位2024年预算编制培训会、2022年度决算公开培训会，提升财务管理业务能力。

整改结果：已整改。

中共砀山县乡村振兴局党组

2023年12月15日